Publikace detail

Implementation of standards into predictors of financial stability

Autoři: Kuběnka Michal | Myšková Renáta

Rok: 2022

Druh publikace: článek v odborném periodiku

Název zdroje: Economic Research-Ekonomska Istrazivanja

Název nakladatele: Taylor & Francis Ltd.

Místo vydání: Abingdon

Strana od-do: 6884-6900

Tituly:

Jazyk	Název	Abstrakt	Klíčová slova
cze	Implementace standardů do prediktorů finanční stability	Tento článek navrhuje metodologii pro úpravu bankrotních modelů. Autoři se zaměřili na roli dílčích prediktorů předpovídajících bankrot firem. Podle autorů je nutné analyzovat anomálie, které se vyskytují ve firmách, které ztrácejí finanční stabilitu. Byla vyslovena hypotéza, že některé anomálie v podobě extrémních hodnot mohou vychýlit celkovou výslednou hodnotu modelu natolik, že vedou k chybnému ohodnocení podniku bankrotním modelem. V důsledku toho mohou být společnosti v úpadku nesprávně klasifikovány jako „finančně stabilní“ nebo naopak finančně zdravé společnosti s určitými extrémními hodnotami by mohly být zaměněny za společnosti v úpadku. Pro ověření hypotézy autoři analyzovali rozdělení pravděpodobnosti dílčích prediktorů bankrotu Model 1 na testovacím a ověřovacím vzorku více než 1100 společností. Byly nastaveny limity pro eliminaci extrémních hodnot a v důsledku toho byla zvýšena přesnost modelu. Zavedení limitů zvýšilo přesnost modelu, zejména v predikci bankrotu. U bankrotů se přesnost zvýšila z 85,82 % na 88,65 % u zkušebního vzorku a z 84,00 % na 88,00 % u ověřovacího vzorku.	vývoj ekonomiky; finanční stabilita; bankrotní model; odlehlé hodnoty
eng	Implementation of standards into predictors of financial stability	This article proposes a methodology for modifying bankruptcymodels. The authors focused on the role of partial predictors inpredicting companys bankruptcy. According to the authors, it is necessary to analyse the anomalies that occur in companies that are losing financial stability. It has been hypothesized that some anomalies in the form of extreme values may deviate the overall final value of the model to such an extent that they lead to an erroneous evaluation of the company by the bankruptcy model. As a result, companies in bankruptcy may be incorrectly classified as 'financially stable' or, conversely, financially sound companies with certain extreme values could be mistaken for companies in bankruptcy. To verify the hypothesis, the authors analysed the probability distribution of partial predictors of the bankruptcy Model 1 on a test and verification sample of more than 1,100 companies. Limits were set to eliminate extreme values and, as a result, the accuracy of the model has been increased. The introduction of limits has increased the accuracy of the model, especially in bankruptcy prediction. For bankruptcies, the accuracy increased from 85.82% to 88.65% for the test sample and from 84.00% to 88.00% for the verification sample.	economic development; financial stability; bankruptcy model; outliers

Search

Přihlášení pro studenty

Přihlášení pro zaměstnance

Publikace detail

Ústavy

Pracoviště

Jak nás najdete?

Služby

Často hledáte